Зарегистрируйте ИП или ООО онлайн абсолютно бесплатно. Без посещения налоговой.

Что делать после регистрации ИП

Универсального порядка действий для всех начинающих предпринимателей не существует. Однако решение ряда вопросов поможет организовать ваш бизнес, предотвратит штрафы и избавит от ненужных расходов.
Содержание:
  1. Порядок действий после регистрации:
  2. Выбор налогового режима
  3. Организация работы кассы
  4. Заказ печати
  5. Заключение договоров с работниками
  6. Регистрация в фондах
  7. Открытие расчетного счета

Некоторые задачи по оптимизации бизнеса предпринимателю лучше решать во время регистрации или до нее. Например, можно заранее выбрать спецрежим и перейти на него уже в момент постановки на учет или сразу после. Также лучше заранее понять, нужна ли вам касса, и при необходимости установить ее как можно быстрее. Так вы избавите себя от вынужденного простоя в ожидании установки кассового аппарата. Печать и расчетный счет не обязательны для ИП, но если вы планируете нанимать работников, лучше заказать печать, причем до подписания трудового договора: без печати вы не сможете заверить трудовые книжки. Не забудьте также зарегистрироваться в страховых фондах и начать платить взносы за себя и своих работников.

1. Порядок действий после регистрации

После того, как вы открыли ИП, появится ряд задач и вопросов разной степени важности. Более эффективно решать их по очереди. Логично действовать в такой последовательности:

  1. Выберите налоговый режим. С этого имеет смысл начать, поскольку спецрежим наложит на вас определенные ограничения (по количеству работников, доходу, виду деятельности). Эти ограничения лучше учитывать уже на этапе регистрации, чтобы правильно указать коды видов деятельности, или до найма персонала. Кроме того, на УСН или патентную систему можно перейти уже в момент постановки на учет. Режим также определяет, нужна ли вам касса.
  2. Закажите и установите кассу. Если для вашего бизнеса и выбранного спецрежима наличие кассового аппарата обязательно, лучше сделать это сразу после регистрации.
  3. Закажите печать. Если касса не нужна, печать пригодится для заверения бланков строгой отчетности. Также печать необходима для заверения трудовых книжек, так что лучше заказать ее до заключения трудовых договоров, если они планируются.
  4. Оформите отношения с работниками. Если вы планируете нанимать персонал, оптимально сделать это после приобретения печати, но до регистрации в фондах. Так вы сможете сразу встать на учет в качестве работодателя, а при желании и в качестве добровольного плательщика взносов за себя.
  5. Зарегистрируйтесь в фондах. Зная количество персонала и свой режим налогообложения, вы лучше будете понимать, как правильно платить и учитывать страховые взносы.
  6. Решите, нужен ли вам расчетный счет. Для ИП наличие банковского счета не обязательно, но он может пригодиться для определенных видов расчетов, уплаты налогов и взносов и пр. Организовав остальные составляющие бизнеса, вы можете принять более взвешенное решение. Счет можно открыть в любой момент после регистрации.
Оформите документы для открытия ИП быстро и правильно
Боитесь запутаться в документах на регистрацию? Доверьте их оформление нашему сервису — он не допускает ошибок. Система заполнит нужные формы за вас, быстро, точно и бесплатно.

2. Выбор налогового режима

Кроме общей системы налогообложения (ОСНО) предпринимателям доступны четыре спецрежима налогообложения:

  • УСН (упрощенная система налогообложения)
  • ПСН (патентная система налогообложения)
  • ЕНВД (единый налог на вмененный доход)
  • ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог)

ЕСХН могут применять только некоторые налогоплательщики, занятые исключительно сельским хозяйством, поэтому рассмотрим остальные спецрежимы и общую систему.

Общая система налогообложения

По умолчанию вы работаете именно по общей системе, для применения любого другого режима нужно уведомить налоговую. При ОСНО придется вести полноценный налоговый учет и платить все основные налоги — НДС, НДФЛ и т.п.

Вам подойдет общий режим, если:

  • Вы планируете работать с импортными товарами и рассчитываете на вычеты по НДС;
  • У вас много контрагентов на общем режиме и без вычетов им невыгодно с вами работать;
  • Вы планируете покупку недвижимости и хотите получить имущественный вычет.

Упрощенная система налогообложения

УСН считается наиболее универсальным спецрежимом, поскольку его можно применять при любом виде деятельности. Кроме того, сумма уплачиваемого налога напрямую зависит от вашего дохода. Вы можете применять упрощенку, если:

  • У вас не более 100 работников,
  • Вы не применяете ЕСХН,
  • Не торгуете подакцизными товарами,
  • Не занимаетесь добычей полезных ископаемых.

Суть упрощенной системы в том, что вместо большинства налогов общей системы (НДС, НДФЛ, налог на прибыль) вы платите единый налог. Декларация по нему подается раз в год, бухгалтерская отчетность не нужна. Есть два варианта объекта налогообложения: “Доходы” (ставка налога 6%) или “Доходы минус расходы” (ставка налога 15%). При уплате налога только с доходов проще вести учет. Если выбираете “Доходы минус расходы” нужно подтверждать документально понесенные расходы, но сумма налога обычно меньше. Учтите, что на УСН признаются не все расходы — их перечень есть в ст. 346.16 НК РФ.

Перейти на УСН можно с момента открытия ИП, для этого надо подать уведомление в момент регистрации или в течение 30 дней после нее. Также вы можете начать применять спецрежим с начала любого года, подав уведомление до конца предыдущего. При получении уведомления налоговая не проверяет, есть ли у вас право работать по упрощенке, но может проверить позже. Если инспекторы сочтут, что вы неправомерно применяли УСН, будьте готовы заплатить налоги по общему режиму, а также пени и штрафы.

Патентная система налогообложения

Суть этого спецрежима заключается в покупке патента — вы авансом оплачиваете его стоимость и начинаете работать. Эту систему можно применять к ограниченному количеству видов деятельности, список в каждом регионе свой. Патент можно оформить на срок от 1 до 12 месяцев. Для этого нужно подать заявление в инспекцию не позднее, чем за 10 рабочих дней до того, как вы начнете работать по патенту. Заявление можно подать и в момент регистрации ИП./p>

Вы можете применять ПСН, если:

  • У вас не более 15 работников (по всем видам деятельности, включая патентный);
  • Доход по всем патентам не более 60 млн. руб. в год;
  • В вашем регионе для нужного вида деятельности допускается применение патента (в некоторых регионах списки разрешенных видов деятельности шире, чем федеральный).

Налоговую отчетность на этом режиме вести не нужно, но нужно следить, чтобы соблюдался лимит доходов. Налоговая ставка для всех видов деятельности одинаковая — 6%, считается от потенциально возможного годового дохода. Этот показатель устанавливается отдельно каждым регионом.

Единый налог на вмененный доход

ЕНВД применяется к определенным видам деятельности, причем региональные списки таких видов могут быть уже, чем федеральный. Этот налог можно применять только по отдельным направлениям бизнеса, работая параллельно на других режимах. Причем регистрироваться в качестве плательщика ЕНВД и уплачивать налог нужно по месту ведения деятельности. Если таких регионов несколько, то и на учет придется вставать несколько раз.

Вам подойдет ЕНВД, если:

  • В вашем регионе он установлен для нужного вида деятельности,
  • Вы уверены в стабильности своего дохода.

Единый налог уплачивается с вмененного дохода: государство устанавливает для каждого вида деятельности базовую доходность с одного физического показателя (транспортного средства, единицы площади, количества работников).

Для расчета налога используется следующая формула:

БД (базовая доходность) х ФП (физический показатель) х К1 х К2 х ставка налога

Ставка единого налога зависит от региона: общая ставка составляет 15%, но местные власти вправе понижать ее вплоть до 7,5%. Коэффициент К1 учитывает уровень инфляции, в 2021 году он составляет 2,009. Коэффициент К2 в каждом регионе устанавливают местные власти, узнать его можно в налоговой по месту ведения деятельности.

Перейти на ЕНВД с момента регистрации ИП нельзя: заявление по форме ЕНВД-2 нужно подать в течение 5 рабочих дней с момента, когда вы начали вести деятельность, подпадающую под спецрежим.

3 Организация работы кассы

Первое, что нужно сделать после регистрации бизнеса и выбора налогового режима — это понять, обязаны ли вы использовать кассовый аппарат. До 1 июля 2019 многие предприниматели имели право работать без кассы. В данный момент такая обязанность есть почти у всего малого бизнеса. Некоторые категории предпринимателей освобождены от обязанности устанавливать кассовый аппарат: например, работающие в труднодоступных регионах, без наемного персонала и т.п. Чтобы точно определить, к какой категории относитесь вы, можно пройти тест “Нужна ли мне касса” на сайте ФНС.

Если касса вам нужна, в инспекции также можно узнать, какая именно: велика вероятность, что это должна быть онлайн-касса, отправляющая фискальные данные в налоговые органы. В таком случае нужно будет заключить договор с оператором фискальных данных. И в любом случае, кассовый аппарат нужно зарегистрировать в ФНС.

4. Заказ печати

Печать может понадобиться для заверения бланков строгой отчетности, если вы работаете без кассы. ИП не обязаны иметь печать, но она необходима для некоторых видов деятельности: без штампа, например, не получится оформить транспортные или товарные накладные.

Заказать печать придется и если вы планируете нанимать персонал: без нее нельзя заверить запись в трудовой книжке. Можно заказать несколько разных печатей с вашими данными: для договоров, внутренних документов и т.п. Подделать заверенные документы сложнее, поэтому многие бизнесмены используют штампы, хотя закон их напрямую не обязывает.

Стоит печать от 300 руб., ее не нужно регистрировать в налоговой.

Получите готовые документы для регистрации ИП бесплатно
Введите свои данные в простую форму, остальное за вас сделает система, учитывающая все требования налоговой. Через 15 минут вы получите заполненные документы и подробную инструкцию по их подаче.

5. Заключение договоров с работниками

Если при открытии бизнеса вы планируете нанимать персонал, лучше сделать это, уже определившись с налоговым режимом. Так вы будете понимать возможные ограничения по количеству работников (они есть на упрощенке и патенте) или свои физические показатели (для ЕНВД).

Также имеет смысл сначала заказать печать, а потом уже заключать трудовые договоры: так вы сможете сразу правильно заверить всю трудовую документацию.

После оформления договоров не забудьте встать на учет во внебюджетных фондах.

6. Регистрация в фондах

Предприниматель уплачивает взносы за себя и своих работников в три фонда: Пенсионный фонд РФ (ПФР), Фонд социального страхования (ФСС) и Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС).

Регистрироваться в ПФР и ФОМС не нужно вне зависимости от того, есть ли у вас наемный персонал. При постановке на налоговый учет ИФНС автоматически отправляет им ваши данные по межведомственным каналам. Вам нужно только вовремя начать платить взносы, которые также администрирует налоговая.

В 2021 году регистрироваться в ФСС обязательно, если вы принимаете на работу хотя бы одного сотрудника. Платить за него взносы вы должны как по трудовому договору, так и по гражданско-правовому, если вы в нем указаны в качестве плательщика взносов. После заключения договора у вас есть 30 дней на регистрацию в ФСС, за нарушение срока может грозить штраф от 5000 до 10 000 руб.

Вы можете также встать на учет в ФСС добровольно и платить взносы за себя: это даст вам право на выплаты по больничным и декретным отпускам. Зарегистрироваться добровольно можно в любой момент.

Для регистрации в ФСС понадобятся:

  • Заявление,
  • Копия вашего паспорта и ИНН,
  • Свидетельство о регистрации в качестве ИП,
  • Выписка из ЕГРИП,
  • Копию трудовой книжки сотрудника или договора с ним (если регистрируетесь в качестве работодателя).

7. Открытие расчетного счета

Для ИП не обязательно наличие отдельного банковского счета, некоторые задачи можно решить и с личным счетом: например, платить страховые взносы. Однако, для некоторых операций понадобится именно счет, открытый в качестве ИП:

  • Для расчетов на сумму свыше 100 000 руб. в рамках одного договора;
  • Для расчетов с организациями;
  • Для любых безналичных расчетов от имени ИП;
  • Для использования онлайн-кассы.

Открыть банковский счет вы можете в любой момент, это не обязательно делать сразу после регистрации. Банку понадобятся ваш паспорт, регистрационные документы, ИНН и справка из Росстата. Об открытии счета инспекцию также уведомит банк.